Was bedeutet KfW 40 QNG?

KfW 40 QNG gehört zu den höchsten Energie- und Nachhaltigkeitsstandards für Neubauten in Deutschland.

Die Abkürzung KfW steht für die Kreditanstalt für Wiederaufbau – eine staatliche Förderbank des Bundes. Sie unterstützt Bauherren und Immobilienkäufer bei besonders energieeffizienten Bauprojekten.

Die Zahl 40 bedeutet:

Ein KfW-40-Gebäude benötigt nur etwa 40 % der Primärenergie eines vergleichbaren Referenzgebäudes nach dem Gebäudeenergiegesetz (GEG).

Einfach erklärt:

Wenn ein herkömmlicher Neubau 100 Energiepunkte benötigt, darf ein KfW-40-Haus nur etwa 40 Energiepunkte verbrauchen.

Dadurch sinken die Heiz- und Energiekosten dauerhaft.

Welche Anforderungen muss ein KfW-40-Haus erfüllen?

Damit ein Gebäude den KfW-40-Standard erhält, müssen bereits bei der Planung strenge Vorgaben eingehalten werden.

Dazu gehören unter anderem:

Hochwertige Wärmedämmung

✅ Dreifach verglaste Fenster

✅ Luftdichte Gebäudehülle

✅ Moderne Wärmepumpentechnik

✅ Kontrollierte Wohnraumlüftung (je nach Konzept)

✅ Erneuerbare Energien

✅ Sehr geringe Wärmeverluste

Ein unabhängiger Energieeffizienz-Experte überprüft die Einhaltung dieser Anforderungen und bestätigt die Förderfähigkeit.

Was bedeutet QNG?

KQNG steht für:

Qualitätssiegel Nachhaltiges Gebäude

Dieses Siegel wird zusätzlich zum KfW-40-Standard vergeben.

Während KfW 40 hauptsächlich die Energieeffizienz bewertet, betrachtet das QNG-Siegel das gesamte Gebäude über seinen Lebenszyklus.

Geprüft werden beispielsweise:

• Nachhaltige Baumaterialien
• Energieverbrauch
• Umweltwirkungen
• Flächeneffizienz
• Wohnkomfort
• Schallschutz
• Barrierefreiheit
• Ressourcenverbrauch

Dadurch entstehen Gebäude, die nicht nur energieeffizient, sondern auch langfristig werthaltig und nachhaltig sind.

Was ist die degressive AfA?

AfA bedeutet „Absetzung für Abnutzung“ und beschreibt die steuerliche Abschreibung einer Immobilie.

Der Gesetzgeber geht davon aus, dass sich ein Gebäude über die Jahre abnutzt. Deshalb dürfen Eigentümer den Gebäudeanteil eines vermieteten Objekts Jahr für Jahr steuerlich geltend machen.

Bei der degressiven AfA werden die höchsten Abschreibungsbeträge direkt in den ersten Jahren angesetzt. Aktuell können bei förderfähigen Neubauten 5 % des Gebäudewerts pro Jahr abgeschrieben werden.

Einfaches Beispiel

Gebäudeanteil der Wohnung:

300.000 €

5 % degressive AfA:

15.000 € im ersten Jahr

Diese 15.000 € können die steuerpflichtigen Mieteinnahmen reduzieren und dadurch die Steuerlast senken.

Gerade in den ersten Jahren entsteht dadurch oft eine spürbare Entlastung für Kapitalanleger.

Was ist die Sonderabschreibung nach § 7b EStG?

Zusätzlich zur normalen Abschreibung unterstützt der Staat den Neubau von Wohnraum mit einer weiteren steuerlichen Förderung.

Unter bestimmten Voraussetzungen können Käufer einer neu errichteten Wohnung zusätzlich zur regulären AfA weitere 5 % pro Jahr steuerlich abschreiben.

Was bedeutet das konkret?

Bei einem förderfähigen Neubau können Kapitalanleger gleichzeitig von

• 5 % degressiver AfA
• plus 5 % Sonderabschreibung

profitieren.

Dadurch können in den ersten Jahren insgesamt bis zu 10 % des Gebäudewerts steuerlich berücksichtigt werden.

Das macht moderne Neubauwohnungen besonders interessant für Anleger mit steuerpflichtigem Einkommen.

Warum finanzieren viele Kapitalanleger ihre Immobilie über eine Bank?

Viele Menschen gehen davon aus, dass eine Immobilie möglichst schnell und vollständig bezahlt werden sollte.

Kapitalanleger verfolgen häufig einen anderen Ansatz: Sie nutzen einen Teil ihres Eigenkapitals und finanzieren den restlichen Kaufpreis über ein Darlehen.

Der Vorteil: Das Eigenkapital bleibt flexibel einsetzbar und gleichzeitig können steuerliche Vorteile genutzt werden.

Bei vermieteten Immobilien können die Finanzierungszinsen in der Regel als Werbungskosten berücksichtigt werden. Dadurch reduziert sich die steuerliche Belastung der Mieteinnahmen.

Aus diesem Grund entscheiden sich viele Anleger bewusst für eine Finanzierung, selbst wenn sie über weiteres Eigenkapital verfügen.

Viele Menschen gehen davon aus, dass eine Immobilie möglichst schnell und vollständig bezahlt werden sollte.

Kapitalanleger verfolgen häufig einen anderen Ansatz: Sie nutzen einen Teil ihres Eigenkapitals und finanzieren den restlichen Kaufpreis über ein Darlehen.

Der Vorteil: Das Eigenkapital bleibt flexibel einsetzbar und gleichzeitig können steuerliche Vorteile genutzt werden.

Bei vermieteten Immobilien können die Finanzierungszinsen in der Regel als Werbungskosten berücksichtigt werden. Dadurch reduziert sich die steuerliche Belastung der Mieteinnahmen.

Aus diesem Grund entscheiden sich viele Anleger bewusst für eine Finanzierung, selbst wenn sie über weiteres Eigenkapital verfügen.

Können die Mieteinnahmen einen Teil der Finanzierung tragen?

Ja. Bei einer vermieteten Wohnung leisten die Mieter durch ihre monatlichen Mietzahlungen einen Beitrag zur Finanzierung der Immobilie.

Vereinfacht dargestellt:

• Sie erwerben die Wohnung.
• Die Bank finanziert einen Teil des Kaufpreises.
• Der Mieter zahlt monatlich Miete.
• Die Mieteinnahmen unterstützen die laufende Finanzierung.

Zusätzlich können steuerliche Vorteile, Abschreibungen und mögliche Wertsteigerungen der Immobilie den langfristigen Vermögensaufbau unterstützen.

Benötige ich viel Eigenkapital für meine erste Kapitalanlage?

Nicht unbedingt. Viele Kapitalanleger starten mit ihrer ersten Eigentumswohnung, ohne über große Vermögenswerte zu verfügen.

Entscheidend sind unter anderem:

• Ihre Einkommenssituation
• die Höhe des Kaufpreises
• die erwarteten Mieteinnahmen
• die Finanzierungsstruktur

Oft ist bereits mit überschaubarem Eigenkapital ein Einstieg möglich.

Eine individuelle Finanzierungsprüfung schafft hier Klarheit.

Wie entsteht Vermögen durch eine vermietete Wohnung?

Eine vermietete Wohnung kann auf mehreren Ebenen zum Vermögensaufbau beitragen:

✓ Mieteinnahmen

✓ Tilgung des Darlehens

✓ Steuerliche Vorteile

✓ Mögliche Wertsteigerung der Immobilie

Während der Laufzeit wird das Darlehen schrittweise zurückgeführt. Gleichzeitig kann sich der Immobilienwert langfristig entwickeln.

Viele Anleger nutzen Immobilien deshalb als Baustein ihrer Altersvorsorge und ihres langfristigen Vermögensaufbaus.

Kann ich auch als Angestellter investieren?

Ja. Viele Kapitalanleger starten mit ihrer ersten Eigentumswohnung, obwohl sie keine Immobilienprofis sind.

Banken berücksichtigen bei einer vermieteten Wohnung nicht nur Ihr Einkommen, sondern auch die zu erwartenden Mieteinnahmen.

Dadurch kann eine Finanzierung oft leichter darstellbar sein als viele Interessenten zunächst vermuten.

Bereits mit überschaubarem Eigenkapital kann der Einstieg in den Immobilienmarkt möglich sein.

Welche Finanzierung für Sie sinnvoll ist, hängt von Ihrer persönlichen Situation ab. Deshalb empfiehlt sich immer eine individuelle Finanzierungsprüfung.